Simbol Perbandingan dan Keuangan Syariah
Dalam lanskap perbankan modern, dua model utama mendominasi pasar: bank konvensional dan bank syariah. Meskipun keduanya menawarkan layanan finansial, prinsip dasar, operasional, dan tujuan akhir mereka sangatlah berbeda. Memahami perbedaan ini penting bagi masyarakat dalam memilih institusi keuangan yang paling sesuai dengan kebutuhan dan nilai-nilai mereka.
Perbedaan paling mendasar terletak pada landasan filosofis yang mendasari operasional kedua jenis bank. Bank konvensional beroperasi berdasarkan prinsip bunga (ribawi). Dalam sistem ini, bank mendapatkan keuntungan dari selisih antara bunga simpanan dan bunga pinjaman. Transaksi yang melibatkan bunga secara eksplisit maupun implisit dianggap sah dalam kerangka konvensional.
Sebaliknya, bank syariah beroperasi sesuai dengan prinsip-prinsip syariah Islam. Ini berarti semua transaksi harus bebas dari unsur ribawi (bunga), maysir (spekulasi/perjudian), gharar (ketidakpastian), dan haram (sesuatu yang dilarang agama). Keuntungan dalam bank syariah diperoleh melalui akad-akad bagi hasil (seperti mudharabah dan musyarakah) atau akad jual beli dengan margin keuntungan yang disepakati (seperti murabahah, salam, dan istishna').
Dalam bank konvensional, mekanisme keuntungan utamanya adalah bunga. Nasabah yang menabung akan mendapatkan bunga simpanan, sementara nasabah yang meminjam akan dikenakan bunga pinjaman. Bank bertindak sebagai perantara yang mengelola dana dan mendapatkan profit dari selisih bunga tersebut. Tingkat bunga bisa bersifat tetap atau mengambang, mengikuti kebijakan suku bunga pasar.
Bank syariah mengadopsi sistem bagi hasil atau margin keuntungan. Ketika nasabah menabung, dana tersebut diinvestasikan oleh bank dalam proyek-proyek yang halal. Keuntungan yang dihasilkan dari investasi tersebut kemudian dibagi antara bank dan nasabah sesuai dengan nisbah (persentase) yang telah disepakati di awal. Dalam skema pembiayaan, bank syariah tidak "meminjamkan" uang, melainkan membeli aset untuk dijual kembali kepada nasabah dengan harga lebih tinggi (murabahah), atau bekerja sama dalam proyek dengan pembagian keuntungan (mudharabah/musyarakah).
Bank konvensional diawasi oleh badan regulator keuangan negara, seperti Otoritas Jasa Keuangan (OJK) di Indonesia, yang fokus pada stabilitas sistem keuangan dan perlindungan konsumen dari segi finansial semata.
Bank syariah, selain diawasi oleh badan regulator umum, juga memiliki Dewan Pengawas Syariah (DPS). DPS bertugas untuk memastikan bahwa seluruh operasional dan produk bank sesuai dengan prinsip-prinsip syariah. Keberadaan DPS memberikan lapisan pengawasan tambahan yang tidak dimiliki oleh bank konvensional.
Meskipun keduanya menawarkan produk simpanan, pinjaman, dan investasi, sifatnya berbeda. Tabungan di bank konvensional memberikan bunga, sementara tabungan di bank syariah memberikan bagi hasil. Kredit di bank konvensional mengenakan bunga, sedangkan pembiayaan di bank syariah menggunakan akad seperti murabahah, ijarah, atau musyarakah.
Produk-produk unik bank syariah mencakup pembiayaan rumah tangga tanpa bunga, modal usaha berbasis bagi hasil, dan layanan haji atau umroh yang terencana sesuai prinsip syariah.
Tujuan utama bank konvensional adalah memaksimalkan profit bagi pemegang sahamnya, dengan prinsip utama efisiensi dan keuntungan finansial.
Bank syariah memiliki tujuan yang lebih luas, yaitu tidak hanya mencari keuntungan finansial, tetapi juga memberikan manfaat sosial dan ekonomi sesuai dengan ajaran Islam. Ini mencakup mendorong kegiatan ekonomi yang produktif, adil, dan menghindari praktik-praktik yang merugikan masyarakat.
Perbedaan fundamental antara bank syariah dan bank konvensional terletak pada landasan operasionalnya: bunga pada bank konvensional versus prinsip syariah pada bank syariah. Perbedaan ini merembet pada mekanisme keuntungan, struktur produk, mekanisme pengawasan, hingga etika bisnis yang dipegang. Bagi sebagian masyarakat, khususnya yang memiliki keyakinan agama Islam, bank syariah menawarkan alternatif yang lebih sesuai dengan nilai-nilai spiritual dan etika dalam pengelolaan keuangan mereka. Pemilihan antara kedua jenis bank ini bergantung pada preferensi individu, kebutuhan finansial, dan keyakinan moral.